الرئيسيةالرئيسية  س .و .جس .و .ج  التسجيلالتسجيل  دخولدخول  
شاطر
 

 قائمه التدفقات النقديه الحلقه الاولي

استعرض الموضوع السابق استعرض الموضوع التالي اذهب الى الأسفل 
كاتب الموضوعرسالة
سعاد محمد
 
 

سعاد محمد

البلد : مصر
الجنس : انثى
المساهمات : 10
نقاط النشاط : 28

قائمه التدفقات النقديه الحلقه الاولي Empty
مُساهمةموضوع: قائمه التدفقات النقديه الحلقه الاولي   قائمه التدفقات النقديه الحلقه الاولي Emptyالأحد 22 سبتمبر 2019 - 10:50



تعتبر https://accflex.com/%D9%85%D9%82%D8%A7%D9%84%D8%A7%D8%A7%D8%AA-%D9%85%D8%AD%D8%A7%D8%B3%D8%A8%D9%8A%D9%87/%D9%82%D8%A7%D8%A6%D9%85%D9%87-%D8%A7%D9%84%D8%AA%D8%AF%D9%81%D9%82%D8%A7%D8%AA-%D8%A7%D9%84%D9%86%D9%82%D8%AF%D9%8A%D9%87-%D8%A7%D9%84%D8%AD%D9%84%D9%82%D9%87-%D8%A7%D9%84%D8%A7%D9%88%D9%84%D9%8Aقائمة من ضمن القوائم الماليه التي تعدها الشركه عن كل فتره ماليه وتعتبر هذه القائمة مهمه زى باقى القوائم الماليه، هنشوف مع بعض بنود https://www.youtube.com/results?search_query=excel+not+support+arabic والهدف من القائمه وازاى نعمل تحليل ليها وازاى نعرف نقرا القائمه بشكل كويس، كلنا عارفين ان قائمه الدخل مبنية على أساس الاستحقاق وهو انه بيسجل عنده اى ايراد او اى مصروف يخص الفترة سواء كان دفعه او لسه لم يتم دفعه ، بمعنى ايجار شهر يونيو للمكتب الإداري للشركة 10000 وشهر يونيو خلص والشركه لسه مدفعتش الايجار هتدفعه فى شهر يوليه، الشركه بتعمل قيد استحقاق شهرى فى شهر يونيه للايجار إلى عليها.

نموذج https://accflex.com/%D9%85%D9%82%D8%A7%D9%84%D8%A7%D8%A7%D8%AA-%D9%85%D8%AD%D8%A7%D8%B3%D8%A8%D9%8A%D9%87/%D9%82%D8%A7%D8%A6%D9%85%D9%87-%D8%A7%D9%84%D8%AA%D8%AF%D9%81%D9%82%D8%A7%D8%AA-%D8%A7%D9%84%D9%86%D9%82%D8%AF%D9%8A%D9%87-%D8%A7%D9%84%D8%AD%D9%84%D9%82%D9%87-%D8%A7%D9%84%D8%A7%D9%88%D9%84%D9%8A
بالرغم انها هتدفع الايجار فى شهر يوليه ، ونفس الكلام فى حالة الإيرادات الشركه تعترف بالإيراد حتى لو لسه الايجار ده لم يتم تحصيله هى دى فكره أساس الاستحقاق، العكس بقى فى التدفقات النقدية مبنية على الأساس النقدي يعنى العبره عنها بالمدفوعات او التحصيل النقدى فقط واى مصروف او ايراد غير، نقدى يتم استبعاده وعمل تسويات على البنود دى، يبقى دى اول حاجه لاز نعرفها عن قائمه التدفقات النقديه، اعداد القائمة سهل ولكن الاهم ازاى نعرف نعمل تحليل للقائمه وربطها بالقوائم المالية الاخرى وازاى اعرف المشكله فين بالظبط .

اهميه و فائده https://www.youtube.com/results?search_query=excel+not+support+arabic
قائمه التدفقات النقديه ليها اهداف كتيرة زى انها بتقولى لو انا مثلا كشركة قائمة الدخل بتاعتى فيها ارباح مليون جنيه وفى نهاية الفترة مثلا لقيت النقدية عندى فى المركز المالى 150 الف مثلا ،

عايزين نعرف الفرق بين رقم الربحية ورقم السيولة وهل الرقم ناتج عن سبب طبيعى ولا الفرق ده ناتج عن مشاكل وسوء إدارة تعرف على مميزات برنامج الحسابات العامة من أكفليكس



الفرق بين رقم الربحية ورقم السيوله
قائمه التدفقات النقديه بتجاوب لينا بشكل مبدئى على السؤال ده عن طريق انها توضح صافي النقدية الناتجة من النشاط التشغيلي والنشاط الاستثماري النشاط التمويلي .

ثم نبدا بكل نشاط ونبدا نعمل تحليل لكل بند من البنود ونشوفها هل فى قصور وخلل مقارنة بالارقام المرتبطة بها فى القوائم المالية الاخرى .

فالفرق بين رقم الربحية ورقم السيولة مش مقياس أنه الاداره جيده او سيئه بل لازم زى ماقولنا التحليل المالى هو الى يجاوب على السؤال ده ، ممكن مثلا الشركه تبقى عامله خسائر فى قائمه الدخل وفى نفس الوقت فى نقدية عالية ده ممكن يكون من أسبابه بيع الاصول وان الشركه بتصفى او خدت قرض فى نهايه الفتره الماليه... أعرف المزيد من خلال برنامج الإدارة النقدية

التحليل المالى للقوائم الماليه
ولما الشركه تتعرض لمشاكل فى السيولة خلال الفترات المالية ، ومشاكل فى سداد التزاماتها الموردين والدائنين ورواتب الموظفين ، قائمه التدفقات النقديه بتجاوب لينا على السؤال ده وهو أسباب حدوث أزمات في السيولة وهو ما يسمى بتقييم السياسة الائتمانية بالشركة و تقييم عمليات البيع والشراء بصفة عامة والأجل منها بصفة خاصة .

قائمه التدفقات النقديه من القوائم المالية اللى البنوك والمؤسسات المالية والاستثمارية بتهتم بيها جدا على مستوى كل الانشطة (التشغيلية او الاستثمارية أو التمويليه) وبالخصوص الانشطة التشغيلية علشان عايز تشوف صافى التدفقات النقدية من الانشطة التشغيلية جيد واسباب ارتفاعه او انخفاضه علشان تقدر تشوف قدرة الشركة على سداد القروض والفوائد وقدرتها على أساس توزيعات الأرباح .. أحدث برنامج خزينة وبنوك من أكفليكس

كيفية عمل قائمة التدفقات النقديه
طبعا التحليل يتم على فترات زمنيه مختلفه للحكم بشكل موثوق وجيد، يبقى كده فهمنا أهمية قائمة التدفقات النقدية ودورها في الحكم على كفاءة السيولة وجودة الأرباح التشغيلية وقدرة الشركة على سداد التزاماتها بشكل جيد ام لا .

عايزين نتعرف قائمه التدفقات النقديه ونبدا نشوف ازاى نعملها وتطلع معانا صح ،لازم نكون عارفين القائمة والبنود التي تتكون منها .

اولا: لازم نكون عارفين انه الرقم النهائى فى قائمه التدفقات النقديه وهو صافى رصيد النقدية فى اخر الفتره لازم يكون هو نفس الرقم الى موجود معانا فى قائمة المركز المالى وهو رقم النقدية ضمن الاصول المتداوله .

لازم نكون عارفين حاجات مهمه عن قائمه التدفقات النقديه .

تتكون قائمة التدفقات النقديه من 3 أنشطة رئيسة يندرج تحتها مجموعة من البنود :
النشاط الأول: هى صافى التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية .

وهى الحسابات الخاصة بعمليات التشغيل فى الشركه زى حسابات العملاء والمخازن والموردين و الارصده المدينه الاخرى والارصدة الدائنة الاخرى ومدفوعات ضريبة الدخل .

النشاط الثاني: وهو صافى التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية .

وهى الحسابات الخاصة ببيع أو شراء الأصول الثابتة والاستثمارات في الشركات الشقيقة والاستثمارات المتاحة للبيع .

النشاط الثالث: وهو صافى التدفقات النقدية من الأنشطة التمويلية .

وهى الحسابات الخاصة بالتمويل بالشركة سواء تمويل داخلي عن طريق إصدار الشركة لأسهم أو عن طريق التمويل الخارجى بالقروض والتسهيلات .

قائمه التدفقات النقديه ليها شكلين فى العرض
وهى الطريقة المباشرة و الطريقة الغير مباشرة :
رقم صافى التدفقات النقدية فى نهاية الفترة هيكون واحد مفيش اختلاف، الاختلاف بينهم في طريقة عرض البنود التشغيلية إنما النشاط الاستثمارى والنشاط التمويلى نفس طريق العرض فى الطريقه المباشره والغير مباشره .

النشاط التشغيلي هو الى فيه اختلاف فى طريقة العرض بمعنى ؛ الطريقة المباشرة فكرتها انه بيشوف كل بند من بنود الانشطة التشغيلية يحسب لها قيمة التدفقات النقدية بمعنى يشوف المتحصلات من العملاء كام والمدفوعات للموردين كام وهكذا فى كل بند ، وبعد كده يبدأ فى النشاط الاستثمارى والنشاط التمويلى.



امثله على قائمة التدفقات النقديه
طيب لو انت اشتغلت بالطريقه المباشره فانت لازم تيجى تعمل فى الإيضاحات المتممة للقوائم المالية تسوية بين رقم صافى الربح قبل الضريبة فى قائمة الدخل و رقم صافى التدفقات النقدية في نهاية الفترة، انما لو اشتغلت بالطريقه الغير المباشرة وهى الطريقة التى فى الغالب يتم استخدامها عند اعداد القوائم الماليه وهى انك تبدا من رقم صافي الربح قبل الضريبة وتبدأ تعمل عليه تسويات خاصة بالمصروفات والإيرادات الغير نقدية، وبعد كده تبدأ تحسب بنود الأنشطة التشغيلية عن طريق حساب التغير فى كل بند من البنود فى الفتره الماليه الحاليه ونبدا نشوف هل التغير ده كان تدفق نقدى داخلى ولا تدفق نقدى خارجى .

وفى النهايه رقم صافى التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية هيكون واحد فى الطريقتين، بس طبعا لو اشتغلت بالطريقه المباشره فانت مش محتاج تعمل ايضاح فى القوائم المالية عكس الطريقة المباشرة .

فى الحلقه الثانية هنبدا ناخد الطريقتين ونشوف ازاى نحسب صافى التدفقات النقدية فى كل بند من بنود الأنشطة الثلاثة .


الرجوع الى أعلى الصفحة اذهب الى الأسفل
سعاد محمد
 
 

سعاد محمد

البلد : مصر
الجنس : انثى
المساهمات : 10
نقاط النشاط : 28

قائمه التدفقات النقديه الحلقه الاولي Empty
مُساهمةموضوع: افضل برنامج محاسبه   قائمه التدفقات النقديه الحلقه الاولي Emptyالأحد 22 سبتمبر 2019 - 10:56



CENTER]للحصول علي البرنامج

برنامج إدارة المخازن[/CENTER]

اذا كنت تبحث عن برنامج حسابات ومخازن stock control لادارة مخازن ومستودعات الشركات فان اكفليكس لديها اقوى برامج محاسبة ERP System لادارة المخازن حيث ان برنامج ادارة المخازن inventory system قد تم تصميمه للشركات و المحلات الكبرى و يتكون من مجموعة من الشاشات الرئيسية والفرعية التي تتيح للمستخدم الحل الأمثل لكثير من المشاكل المحاسبية المتعلقة بالمخزون، مثل إنشاء مخازن رئيسية وفرعية وتكوين دليل شجري للأصناف والمجموعات المخازن وحركات التحويل بين المخازن.
يقدم البرنامج المعالجة المحاسبية السليمة لجميع حركات المخازن من شراء وبيع وارتجاع مع مراعاة كافة المعاملات الضريبية والخصومات، كما يمكن للمستخدم تحديد تكلفة المنصرف من الاصناف باستخدام اكثر من طريقة محاسبية مثل ال fifo  وال average


يعد برنامج الحسابات العامه Accounting systems برنامج محاسبة مالية شامل فهو يعتبر النظام المسئول عن هيكلة الكيان المالي للشركة و استخراج التقارير المالية الختامية
يتم تسجيل المعاملات المالية عن طريق إدخال قيود اليومية فى برنامج حسابات GA، كما يتم ترحيل العمليات في الأنظمة الأخرى مثل برنامج موارد بشرية و برنامج نقاط البيع و المشتريات وبرنامج الانتاج وباقي الأنظمة الى برنامج الحسابات العامة بشكل تلقائي، وبالتالي نضمن سلامة ترحيل وتجميع وترصيد القيود اليومية.


يمثل برنامج الخرسانة الجاهزة احد الاجزاء الهامة من المجموعه المتكامله لعمليات التصنيع والمخصص لشركات المنتجات الخرسانية ومعداتها والذي يعمل بشكل مترابط
ومتكامل مع برامج الحسابات العامة وبرنامج ادارة المخازن وبرنامج الخزينة والبنوك.
يتيح برنامج الخرسانة الجاهزة نظام انتاجى متكامل لعمليات تصنيع منتجات الخرسانة الجاهزة باختلاف أنواعها من حيث المحتوى والجهد الخرسانى كما يتيح نظام متكامل لمراقبة الجودة والتصنيع، ونظام لصيانة الآلات والمعدات


يختص برنامج الخزينه والبنوك الذي يعمل بنظام ERP software بمعالجة عمليات التحصيل والسداد سواء كانت نقدا أو من خلال أوراق القبض والدفع الشيكات و التحكم فى حركة النقدية و البنوك
ويعمل برنامج الخزينه والبنوك بشكل مترابط ومتكامل مع برنامج ادارة المخازن والحسابات العامه والموارد البشريه والمقاولات والتسويق العقارى حيث تتم ترجمة كافه عمليات التحصيل والسداد الى قيود يوميه تدرج فى برنامج الحسابات العامه.


يوفر برنامج محاسبة تكاليف التصنيع وادارة المصانع  Production software التحكم الكامل بالعملية الإنتاجية من حيث الخامات، التكاليف و حتى تسعير الأصناف و السلع المنتجة يتيح لك برنامج التصنيع  ERP System تخطيط عمليات الإنتاج المتوقعة أو طلبات العملاء الجديدة، من خلال تحليل الوقت والخامات المطلوبة والمتاحة، كما يعطيك تحكم ممتاز لأرصدة الخامات والمنتجات بالمخازن

برنامج محاسبة وادارة شركات المقاولات هو برنامج محاسبى متعلق بحسابات العقود ومشروعات البناء والتشييد و نشاط المقاولات بدءا من شراء كراسات الشروط وتقديم العطاءات وحتى تسليم المشروعات للملاك، يتيح لك برنامج محاسبة شركات المقاولات تصور كامل لحسابات المقاولين والملاك والمعاملات الضريبيه والبنكيه المختلفه.

يعد برنامج الاستثمار العقارى AccFlex Real Estate جزء مكمل من منظومة أكفليكس ERP System لادارة نشاط الاستثمار والتسويق العقارى بدءا من شراء الأراضي والممتلكات واقامة المشروعات بالموارد الذاتية, او من خلال الاستعانة باطراف خارجية، " مقاولى الباطن"  وحتى اتمام المشروع وبيع الوحدات وادارة العمليات اللاحقة لبيع الوحدات مثل عقود الصيانة وعمليات التأجير وغيرها.
يعمل برنامج ادارة شركات الاستثمار العقارى بشكل مترابط مع النظم الفرعية الأخرى والتى تغطي جميع أقسام وأنشطة الشركة على نفس قاعدة البيانات وفى ضوء نظام صلاحيات دقيق لكل مستخدم حسب المهام الموكلة الية, ويتكامل برنامج حسابات الاستثمار العقاري مع النظم التالية:
نظام الحسابات العامة GA
نظام ادارة المخازن Stock Control.
نظام رقابة النقدية Cash Control.
نظام إدارة المقاولات AccFlex Construction.
نظام إدارة الموارد البشرية HR .

_نظام ادارة المخازنStock Control.
_نظام رقابة النقدية Cash Control.
_نظام ادارة المقاولات AccFlex Construction.
_نظام ادارة الموارد البشرية HR .


برنامج ادارة الموارد البشرية وشؤون الموظفين و العاملين للشركات HR software وهو نظام شامل يقوم بعمل ميكنة لجميع العمليات الخاصة بالموظفين من أجل توفير متابعة دقيقة للموظفين، و في نفس الوقت بقوم بعملية تنسيق مع كافة برامج المنشأة الأخرى مثل برنامج حسابات اكفيلكس لعدم حدوث أي اخطاء محاسبية في المنشأة يتم حساب مرتبات الموظفين بمنتهي الدقة مما لا يدع مجال للخطأ كما يحدث في النظم الورقية.


برنامج ICafe من اقوى البرامج المحاسبية لادارة المطاعم و الكافى شوب بالوطن العربي بشهادة عملائنا الكرام حيث يتميز هذا البرنامج بالعديد من المزايا منها، سهولة في اعداد التقارير وحسابات التكاليف، مراقبة وجرد للمخازن ادارة أكثر من فرع عن طريق الانترنت، نظام كاشير مرن وسهل وآمن كل هذا وأكثر.
برنامج حسابات وإدارة المطاعم برنامج متكامل لإدارة المطاعم والكافتريات، يغطي كافة جوانب العمل بالمطاعم بشكل سهل الإستخدام

يستخدم برنامج محاسبة نقاط البيع  IShop System فى المحلات التجارية التى تتعامل مباشرة مع العملاء، مثل السوبر ماركت والصيدليات ومحلات الملابس ومحلات الاكسسورات و قطع الغيار POS software، مما يسهل من عمليات البيع السري


الرجوع الى أعلى الصفحة اذهب الى الأسفل
 
قائمه التدفقات النقديه الحلقه الاولي
استعرض الموضوع السابق استعرض الموضوع التالي الرجوع الى أعلى الصفحة 
صفحة 1 من اصل 1

صلاحيات هذا المنتدى:لاتستطيع الرد على المواضيع في هذا المنتدى
دليل اشهار المنتديات :: أقسام الدعاية و الإشهار :: الدعاية و الإشهار :: اشهار المواقع العامة-
انتقل الى:  
إتصل بنا | سياسية الخصوصية | القانون العام للمنتدى
جميع الحقوق محفوظة لمنتدى دليل إشهار المنتديات